RIESGO OPERACIONAL. Enfoque de distribución de pérdidas en la práctica.

     En el entorno económico actual, las empresas que quieran triunfar serán aquéllas que mejor conozcan y gestionen todos sus riesgos.

    El Riesgo Operacional, definido por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea como “El riesgo de pérdida debido a la inadecuación o a fallos de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos externos”, es incomprensiblemente el más antiguo de los riesgos a los que una entidad, financiera o no financiera, se ha de enfrentar en su gestión diaria, pero posiblemente el más desconocido.

    A partir de 2008, el nuevo acuerdo de Basilea II, obligará a las entidades financieras a estimar y disponer de un capital regulatorio para riesgo operacional. El enfoque de distribución de pérdidas es sin duda el paradigma sobre el que la mayoría de las entidades que pretenden calcular de forma avanzada dicha medida están desarrollando sus modelos internos de cálculo.

    Este libro pretende introducir los conceptos básicos de la modelación de este riesgo y analizar desde un punto de vista práctico cuáles pueden ser algunas de las decisiones (uso de teoría de valores extremos o de diferentes umbrales de modelación...) y problemas (falta de datos, bases truncas...) a los que una entidad puede tener que enfrentarse, en la actualidad, a la hora de utilizar dicho enfoque.

    El origen de este estudio se encuentra en la Tesis Doctoral del autor que mereció un accésit en la convocatoria de 2007 de los Premios del CES a Tesis Doctorales.