BLANQUEO DE CAPITALES. Prevención y represión del fenómeno desde la perspectiva penal, mercantil, administrativa y tributaria.

CAPÍTULO 1

Cuestiones preliminares: Descripción del fenómeno del blanqueo de capitales.

1. Concepto de blanqueo

2. Importancia actual del blanqueo

3. Consecuencias del blanqueo de activos

4. Fases del proceso de blanqueo

CAPÍTULO 2

Normativa aplicable al blanqueo

1. Normativa y documentos internacionales

2. El Derecho de origen comunitario

3. El Derecho de origen interno

CAPÍTULO 3

La perspectiva penal

1. Análisis diacrónico

2. Análisis sincrónico

3. Problemática procesal y procedimental

CAPÍTULO 4

Una constante en el blanqueo: Los paraísos fiscales

1. Concepto y características. Tipología.

2. La Organización para la Cooperación y el Desarrollo (OCDE)

3. La Unión Europea (UE)

4. El ordenamiento jurídico español ante la competencia fiscal perniciosa y los paraísos fiscales

5. Posibles operaciones ilícitas que posibilitan los paraísos fiscales

CAPÍTULO 5

Tradición y confianza al servicio del blanqueo de activos: La hawala.

1. Los sistemas TIF. Concepto, características y modalidades.

2. La hawala

3. Importancia y peligros de la hawala

4. Normativa reguladora de la hawala

5. La hawala en España

6. Otros sistemas TIF

CAPÍTULO 6

Organismos relacionados con la prevención del blanqueo

1. En el orden internacional.

2. En España

CAPÍTULO 7

La solución global: El intercambio de información

1. Necesidad del intercambio de información entre Estados

2. Posibles sistemas de intercambio de información.

3. Elementos esenciales de los acuerdos de intercambio de información

4. Labor de las organizaciones internacionales

5. El caso español

Epílogo

Bibliografía

Anexos