“Una aproximación a la
responsabilidad de los administradores y de las personas jurídicas” es una obra
que pretende dar a conocer la problemática actual en cuanto a la responsabilidad
penal de los administradores y directivos de empresas y las consecuencias que
sus actos pueden acarrear a las personas jurídicas.
En la primera parte de la obra, se aborda la
responsabilidad penal de los administradores y de las personas jurídicas y su
actual interpretación jurisprudencial en la materia, con especial incidencia en
las recientes sentencias dictadas por nuestro Tribunal Supremo.
En la segunda parte del libro, se analiza la
problemática existente y la responsabilidad en que pueden incurrir tanto los
administradores como las personas jurídicas ante la inexistencia o ineficacia en
la adopción de un modelo de prevención de delitos. Se explica qué es y en qué
consiste un programa de compliance y sus implicaciones legales.
Por último, se analizan por los autores los delitos de
administración desleal y apropiación indebida tras la reforma operada por la LO
1/2015 y los delitos societarios, todos ellos íntimamente ligados a los
administradores.
PRIMERA PARTE
La responsabilidad penal de los administradores y directivos. El artículo 31 del
Código Penal y su interpretación jurisprudencial
1. El Administrador 1.1. El Administrador de derecho y el administrador de
hecho
1.2. La coexistencia de administradores de derecho y
administrador de hecho.
El
llamado administrador oculto
1.3. La persona jurídica administradora de una sociedad
2. La teoría del dominio funcional del hecho y la responsabilidad del
administrador 2.1. El art. 28 del Código Penal. Autores, coautores,
inductores y cooperadores
necesarios
3. El delito especial propio. La persona jurídica y el administrador 3.1. El artículo 31 CP y su antecedente el art. 15 bis CP
1983
3.2. El vigente artículo 31 CP
3.3. La cláusula de transferencia de la responsabilidad penal
3.4. El criterio mantenido por la Fiscalía General en su
Circular 1/2016 sobre la
responsabilidad penal de las personas
jurídicas tras la reforma del código
penal
operada por la LO 1/2015
3.5. Las personas físicas capacitadas para transferir la
responsabilidad penal a
la
persona jurídica. Circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado
4. El deber de diligencia del administrador. Conductas omisivas.
Repercusiones en la persona jurídica 4.1. Parámetros exigidos por los códigos de buen gobierno
a los administra-
dores
de sociedades mercantiles
4.2. La discrecionalidad empresarial en la toma de decisiones
estratégicas y
de
negocio
5. Las sociedades-pantalla. Un breve apunte
6. Los delitos de apropiación indebida y de administración desleal 6.1. Situación jurisprudencial anterior a la reforma del
CP por LO 1/2015 de los
delitos de apropiación indebida y
administración desleal
6.2. Los delitos de apropiación indebida y de administración
desleal. Su inter-
pretación jurisprudencial después de la reforma operada por la LO 1/2015
SEGUNDA PARTE
El artículo 31 bis del Código Penal y los programas de compliance.
Responsabilidad de los administradores ante la inexistencia o ineficacia de un
modelo de prevención de delitos
7. Régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas del artículo 31
bis del Código Penal. Principales características del delito corporativo. La
exención de responsabilidad penal de la persona jurídica
8. ¿Qué es el compliance? ¿En qué consiste el compliance penal?
9. El deber general de diligencia del artículo 225 LSC y su concreción en la
adopción y ejecución de un programa de compliance penal. El marco penal de
diligencia de los arts. 31 bis 2, 4 y 5 CP y la norma UNE 19601 como posible
estándar para el ejercicio de dicha diligencia
10. Responsabilidades del administrador de sociedades mercantiles ante la
inexistencia o ineficacia de un programa de compliance penal. Deberes de los
administradores ex LSC con incidencia en un programa de compliance penal 10.1. Deberes de los administradores ex LSC con
incidencia en la cultura de
cumplimento de un programa de compliance penal
11. El modelo de prevención de delitos (complianceprogram) como instrumento
idóneo para evidenciar el deber de vigilancia ante el riesgo de imputación por
omisión del administrador. Posición de garante del riesgo penal corporativo.
Delegación de funciones y requisitos de eficacia
12. Los delitos societarios 12.1. Requisito de procedibilidad común para los delitos
societarios
12.1.1. Cuestión previa: delitos
privados, públicos y semipúblicos
12.1.2. Necesidad de denuncia previa
como requisito de procedibilidad
12.2. El delito de falsedad en documentos sociales (art. 290
CP)
12.2.1. Bien jurídico protegido y
sujeto pasivo
12.2.2. Tipicidad objetiva y
subjetiva
12.3. Los delitos de imposición de acuerdos abusivos/lesivos
mediante preva-
limiento de posición mayoritaria real o ficticia (arts. 291 y 292 CP)
12.3.1. Imposición de acuerdos
abusivos a través de mayorías reales
12.3.2. Bien jurídico protegido y
sujeto pasivo
12.3.3. Tipicidad objetiva y
subjetiva
12.4. Imposición o aprovechamiento de acuerdos lesivos a
través de mayorías
ficticias (art. 292 CP)
12.4.1. Bien jurídico protegido y
sujeto pasivo
12.4.2. Tipicidad objetiva y
subjetiva
12.5. Delito de impedimento o negación del ejercicio
determinados derechos a
los socios (art. 293 CP)
12.5.1. Bien jurídico protegido y
sujeto pasivo
12.5.2. Tipicidad objetiva y
subjetiva
12.6. El delito de denegación del ejercicio de las facultades
de inspección y
supervisión de determinadas personas, órganos o entidades (el regulador)
12.6.1. Bien jurídico protegido y
sujeto pasivo
12.6.2. Tipicidad objetiva y
subjetiva
12.7. Posibilidad de imponer consecuencias accesorias del
artículo 129 CP
12.8. La excusa legal absolutoria en los delitos societarios
“familiares”
12.8.1. La excusa legal absolutoria:
régimen arts. 103 LECrim y 268 CP
12.8.2. Su posible aplicación a los
delitos societarios “familiares”
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