RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Y SU EXCLUSIÓN, LA: COMPLIANCE Y MAPA DE RIESGOS.

    La obra que el lector tiene en sus manos aborda dos cuestiones clave en el actual sistema de responsabilidad penal de las personas jurídicas: las pautas de eficacia de los modelos de organización y gestión, y la propuesta de una metodología de análisis de riesgos detallada y de sencilla aplicación.

    Así, para determinar si un programa de cumplimiento es idóneo y, en consecuencia, capaz de exonerar de responsabilidad penal a la sociedad deberá verificarse el cumplimiento tanto de los requisitos previstos en el art. 31 bis.5 del Código Penal como de las condiciones establecidas en los apartados segundo y cuarto del mismo precepto. Además, a la hora de valorar la exención resulta esencial establecer un método de análisis de riesgos, un mapa de riesgos en strictu sensu, que permita no sólo implantar medidas que reduzcan significativamente el riesgo de comisión de hechos delictivos en la entidad, sino también concretar cómo se materializa dicha disminución.

    Con el fin de poder realizar un correcto análisis de tales cuestiones, ha sido necesario llevar a cabo un estudio detallado tanto de los modelos de la responsabilidad penal de las personas jurídicas como de los presupuestos normativos que permiten atribuir responsabilidad penal a los entes organizativos.

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